Адвокат по корпоративным преступлениям в Аликанте

Что такое корпоративные преступления

Это преступления главы XIII раздела XIII Уголовного кодекса Испании (Código Penal) (статьи 290–297). Они защищают общество, его участников и третьих лиц, взаимодействующих с ним, от злоупотреблений со стороны тех, кто его контролирует. Для этих целей обществом считается любой кооператив, сберегательная касса, общество взаимного страхования, финансовая организация, фонд, коммерческое общество или аналогичная организация, постоянно участвующая в рынке (статья 297).

Исполнителями обычно являются фактические или юридические администраторы (administradores de hecho o de derecho), а также мажоритарные участники. Понятие фактического администратора важно: тот, кто реально руководит компанией, может нести ответственность, даже если не указан в Торговом реестре (Registro Mercantil).

Ключевой момент: эти преступления могут преследоваться только по заявлению потерпевшего или его законного представителя, если они не затрагивают общие интересы или множество людей (статья 296).

Наказания за корпоративные преступления

Фальсификация отчётности (статья 290) на практике встречается чаще всего: «приукрашивание» баланса для получения финансирования, сокрытие прибыли от миноритарного участника или создание видимости несуществующего положения. Судья оценит, была ли фальсификация способна причинить экономический ущерб. Если подделываются коммерческие документы, может также иметь место подделка документов.

Недобросовестное управление и присвоение

Многие конфликты между участниками рассматриваются как недобросовестное управление (administración desleal, статья 252): администратор, превышая свои полномочия, причиняет ущерб имуществу, которым управляет. Оно наказывается так же, как мошенничество: лишение свободы от шести месяцев до трёх лет либо от одного года до шести лет со штрафом при наличии отягчающего обстоятельства, например при сумме свыше 50.000 евро. Когда администратор прямо забирает себе деньги или имущество общества, речь идёт о присвоении (apropiación indebida) с теми же наказаниями.

Сокрытие имущества от кредиторов

Статья 257 наказывает лишением свободы от одного года до четырёх лет и штрафом от двенадцати до двадцати четырёх месяцев того, кто скрывает своё имущество во вред кредиторам (alzamiento de bienes) или совершает распорядительные действия, затрудняющие или делающие невозможным арест либо исполнительное производство, начатое или ожидаемое. Типичный случай — продажа или дарение имущества родственникам или аффилированным компаниям, когда приближается взыскание. Если долг перед Налоговой службой или Социальным страхованием, наказание — от одного года до шести лет.

Представление при аресте неполного или ложного перечня имущества либо его непредставление по требованию наказывается лишением свободы от трёх месяцев до одного года или штрафом от шести до восемнадцати месяцев (статья 258), однако преследование не ведётся, если должник исправит декларацию до того, как это будет обнаружено.

Наказуемое банкротство

Статья 259 наказывает лишением свободы от одного года до четырёх лет и штрафом от восьми до двадцати четырёх месяцев того, кто при текущей или неминуемой неплатёжеспособности скрывает или уничтожает имущество, совершает экономически необоснованные распоряжения, имитирует долги, ведёт двойную бухгалтерию или грубо нарушает обязанность добросовестного управления, а также того, кто таким образом вызывает свою неплатёжеспособность. При неосторожности наказание — от шести месяцев до двух лет или штраф. Преследование ведётся, только если должник перестал регулярно исполнять свои обязательства или был признан банкротом (concurso).

Наказание повышается до лишения свободы от двух до шести лет, если причинён вред широкому кругу лиц, если какой-либо кредитор понёс ущерб свыше 600.000 евро или если не менее половины требований принадлежат Налоговой службе и Социальному страхованию (статья 259 bis). Расчёт с одним кредитором в ущерб остальным без экономического обоснования также является преступлением (статья 260). Квалификация банкротства в гражданском процессе не связывает уголовного судью (статья 259.6).

Что касается давности, фальсификация отчётности, сокрытие имущества и основной состав банкротства имеют срок давности пять лет; квалифицированное банкротство по статье 259 bis — десять лет (статья 131).

Как мы Вас защищаем

1. Изучаем корпоративную и бухгалтерскую документацию вместе с доверенным экспертом-экономистом.
2. Проверяем, соблюдены ли условия для уголовного преследования: заявление потерпевшего, неплатёжеспособность, банкротство.
3. Отделяем плохое управление или ошибочное деловое решение, которые сами по себе не являются преступлением, от уголовно значимого поведения.
4. Оцениваем возможность возмещения ущерба до суда (статья 21.5) и пути соглашения с участниками или кредиторами.
5. Если расследование ведётся и в отношении компании, координируем её защиту и проверяем её программу уголовного комплаенса.

Если Вы пострадавший участник или кредитор

Как миноритарный участник или кредитор Вы можете подать иск (querella) и выступить в качестве частного обвинителя (acusación particular). В этом качестве мы запрашиваем документы общества, бухгалтерскую экспертизу и меры по обеспечению сохранности имущества. По этим преступлениям заявление потерпевшего обязательно, поэтому его стоит хорошо подготовить и не откладывать.

Каждое дело индивидуально; изучив его, мы предоставим Вам персональное письменное коммерческое предложение.