阿利坎特企业刑事合规律师

什么是企业刑事责任

《刑法典》（Código Penal）第31条之二规定，在以下两种情况下，可以对法人——无论是商业公司、协会还是基金会——定罪：

• 由企业的法定代表人，或有权作出决定、拥有组织和控制权的人，以企业名义或为企业利益，为其直接或间接利益实施犯罪。
• 由受上述人员管理的员工在从事公司活动中为企业利益实施犯罪，原因是上述人员严重违反了其监督、监察和控制义务。

企业的责任独立于自然人的责任。即使没有查明具体的行为人，或者无法对其提起诉讼，也可以追究企业的责任（第31条之三）。如果两者都被判处罚金，法院必须调整金额，使总额不致失当。

国家、地方及机构性公共行政部门、监管机构、公共机构和国有企业实体，以及其他行使公共权力的实体，不适用这一制度（第31条之五）。

企业可能被指控哪些犯罪

只有在《刑法典》明确规定的犯罪中，企业才承担责任。对任何企业而言，最重要的包括：

• 诈骗（第251条之二）和可罚的破产犯罪（第258条之三）。参见公司犯罪。
• 侵害国库和社会保障的犯罪以及补贴欺诈（第310条之二）。参见逃税罪。
• 洗钱（第302.2条）。参见洗钱罪。
• 行贿和斡旋受贿（第427条之二和第430条）。参见妨害公共行政罪。
• 侵犯秘密罪和计算机破坏罪（第197条之五和第264条之四）。参见网络犯罪。
• 知识产权和工业产权、商业秘密以及商业腐败（第288条）。
• 城市规划犯罪（第319条）和破坏环境罪（第328条）。
• 性骚扰（第184.5条）和贩毒（第369条之二）等。

企业的刑罚

法人的所有刑罚均属重刑。第33.7条列举如下：

对于罚金以外的刑罚，法官会考虑其对于防止犯罪活动继续的必要性、其经济和社会后果（尤其是对员工的影响），以及违反控制义务者的职位（第66条之二）。请注意：临时关闭、停止经营活动和司法接管可以在侦查阶段作为预防措施予以采取。

犯罪预防模式

刑事合规（compliance penal）是让企业得以免除责任的制度。如果犯罪由董事或高管实施，免责要求：在犯罪发生之前，管理机构已采纳并有效执行适当的组织和管理模式；该模式的监督已交由具有自主权力的机构负责；行为人以欺诈方式规避了该模式；并且不存在监督不足的情况（第31条之二第2款）。如果犯罪由员工实施，只要已采纳并有效执行适当的模式即可（第31条之二第4款）。

根据第31条之二第5款，该模式必须：

1. 识别可能发生需要预防之犯罪的业务活动。
2. 就企业意志的形成和决策方式制定规程。
3. 建立防止此类犯罪的财务资源管理模式。
4. 规定向监督机构报告风险和违规行为的义务。
5. 设立惩处违规行为的纪律制度。
6. 定期审查，并在发生违规或重大变化时进行审查。

对于小型企业，即获准提交简式损益表的企业，可由管理机构自行承担监督职责（第31条之二第3款）。如果仅部分满足上述要求，可作为减轻刑罚的考虑因素。

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如果您的企业正在接受调查

《刑事诉讼法》（Ley de Enjuiciamiento Criminal）对此规定了专门规则。传唤送达公司注册地址，并要求企业指定一名特别指定代表、律师和诉讼代理人（第119条）。该代表以企业名义作陈述，有权保持沉默，有权不作不利于企业的陈述（第409条之二）。为避免利益冲突，该代表最好不是同一案件中以个人身份被调查的人。详见以犯罪嫌疑人身份被传唤。

减轻情节与犯罪记录

犯罪发生后，企业只有通过其代表实施以下行为，才能减轻责任（第31条之四）：

• 在得知诉讼程序针对自己之前坦白违法行为；
• 提供新的、决定性的证据予以配合；
• 在庭审开始前弥补或减少损害；
• 在庭审开始前采取有效措施预防今后的犯罪。

企业的刑罚会产生犯罪记录，按一般期限注销。如果判处解散或永久禁止经营活动，相关记录在五十年后注销（第136.3条）。