الأمن والنظام العام وغيرها
باختصار
تجيز المادة 31 مكرر من قانون العقوبات الإسباني (Código Penal) إدانة الشخص الاعتباري، سواء كان شركة تجارية أو جمعية أو مؤسسة، في حالتين:
ومسؤولية الشركة مستقلة عن مسؤولية الشخص الطبيعي. ويمكن المطالبة بها حتى لو لم يُحدَّد الفاعل بعينه أو تعذّر توجيه الإجراءات ضده (المادة 31 ثالثًا). وإذا حُكم على الاثنين بالغرامة، وجب على المحكمة تعديل المبالغ بحيث لا يكون مجموعها غير متناسب.
ويُستثنى من ذلك الدولة، والإدارات العامة الإقليمية والمؤسسية، والهيئات التنظيمية، والوكالات والكيانات العامة ذات الطابع التجاري، وغيرها من الكيانات التي تمارس صلاحيات عامة (المادة 31 خامسًا).
لا تُسأل الشركة إلا عن الجرائم التي ينص قانون العقوبات صراحةً على مسؤوليتها عنها. ومن أهمها لأي نشاط تجاري:
تُعدّ جميع العقوبات المفروضة على الأشخاص الاعتباريين عقوبات جسيمة. وتعدد المادة 33.7 ما يلي:
| العقوبة | الحد القانوني |
|---|---|
| غرامة يومية أو نسبية | بحسب كل جريمة |
| الحل | الفقدان النهائي للشخصية الاعتبارية |
| وقف الأنشطة | حتى 5 سنوات |
| إغلاق المحلات والمنشآت | حتى 5 سنوات |
| حظر ممارسة الأنشطة التي ارتُكبت فيها الجريمة | مؤقت حتى 15 سنة، أو نهائي |
| الحرمان من الإعانات ومن التعاقد مع القطاع العام ومن المزايا الضريبية | حتى 15 سنة |
| الحراسة القضائية | حتى 5 سنوات |
ولفرض العقوبات غير الغرامة، يقدّر القاضي مدى ضرورتها لمنع استمرار النشاط الإجرامي، وعواقبها الاقتصادية والاجتماعية، ولا سيما على العاملين، ومنصب من أخلّ بواجب الرقابة (المادة 66 مكرر). وانتبه: يجوز الأمر بالإغلاق المؤقت ووقف الأنشطة والحراسة القضائية كتدابير احترازية أثناء التحقيق.
الامتثال الجنائي (compliance penal) هو النظام الذي يتيح للشركة الإعفاء من المسؤولية. فإذا ارتكب الجريمة مدير أو مسؤول تنفيذي، يشترط للإعفاء أن يكون مجلس الإدارة، قبل الجريمة، قد اعتمد نموذجًا ملائمًا للتنظيم والإدارة ونفّذه بفعالية؛ وأن يُعهد بالإشراف عليه إلى هيئة ذات صلاحيات مستقلة؛ وأن يكون الفاعل قد تحايل على النموذج بطريقة احتيالية؛ وألا تكون الرقابة قد قصّرت (المادة 31 مكرر.2). وإذا ارتكبها موظف، يكفي أن تكون الشركة قد اعتمدت نموذجًا مناسبًا ونفّذته بفعالية (المادة 31 مكرر.4).
ووفقًا للمادة 31 مكرر.5، يجب على النموذج أن:
وفي الشركات الصغيرة، أي المرخص لها بتقديم حساب أرباح وخسائر مختصر، يجوز لمجلس الإدارة نفسه أن يتولى الإشراف (المادة 31 مكرر.3). وإذا لم تثبت الشروط إلا جزئيًا، يؤخذ ذلك في الاعتبار لتخفيف العقوبة.
نصمم النموذج انطلاقًا من المخاطر الحقيقية لنشاطك، لا بقوالب عامة: فالنموذج الذي لا يوجد إلا على الورق لا يُعفي.
يضع قانون الإجراءات الجنائية (Ley de Enjuiciamiento Criminal) قواعد خاصة. فالاستدعاء يُبلَّغ في المقر الاجتماعي، ويُطلب من الشركة تعيين ممثل معيَّن خصيصًا ومحامٍ ووكيل إجرائي (procurador) (المادة 119). ويُدلي هذا الممثل بأقواله باسم الشركة، وله الحق في التزام الصمت وعدم الإدلاء بأقوال ضدها (المادة 409 مكرر). ويُستحسن ألا يكون شخصًا ملاحقًا بصفته الفردية في القضية نفسها، تفاديًا لتضارب المصالح. مزيد من المعلومات في صفحة الاستدعاء بصفة مشتبه به.
بعد وقوع الجريمة، لا يمكن للشركة تخفيف مسؤوليتها إلا إذا قامت، عبر ممثليها (المادة 31 رابعًا)، بما يلي:
وتترك عقوبات الشركات سوابق تُشطب وفق المدد العامة. وإذا قُضي بالحل أو بالحظر النهائي للأنشطة، تُشطب القيود بعد خمسين سنة (المادة 136.3).
نعم. تجيز المادة 31 مكرر من قانون العقوبات إدانة الشركات والجمعيات والمؤسسات بالجرائم التي يرتكبها لمنفعتها المديرون والمسؤولون التنفيذيون، أو الموظفون إذا وقع إخلال جسيم بواجب الإشراف. ولا تُسأل إلا عن الجرائم التي ينص القانون صراحةً على مسؤوليتها عنها، مثل الاحتيال أو الجريمة الضريبية أو غسل الأموال.
لا يفرض قانون العقوبات على جميع الشركات التزامًا بامتلاكها. لكن من دون نموذج وقاية فعال معتمد قبل الجريمة، لا يمكن للشركة الاستفادة من الإعفاء المنصوص عليه في المادة 31 مكرر. ولهذا فهو، من الناحية العملية، الأداة الرئيسية للدفاع عن الشركة في مواجهة الإجراءات الجنائية.
تنص المادة 33.7 على الغرامة، والحل، ووقف الأنشطة حتى خمس سنوات، وإغلاق المحلات حتى خمس سنوات، والحظر المؤقت أو النهائي للأنشطة، والحرمان من التعاقد مع القطاع العام ومن تلقي المساعدات حتى خمس عشرة سنة، والحراسة القضائية حتى خمس سنوات. والغرامة هي الأكثر شيوعًا؛ أما البقية فتتطلب تقديرًا خاصًا من القاضي.
نعم. ينص القانون على أنه في الشركات الصغيرة، أي المرخص لها بتقديم حساب أرباح وخسائر مختصر، يجوز لمجلس الإدارة نفسه أن يتولى الإشراف على النموذج (المادة 31 مكرر.3). ويجب أن يكون النموذج متناسبًا مع النشاط ومخاطره الحقيقية، دون الهيكل الذي تحتاجه شركة كبرى.
تعيّن الشركة ممثلًا معيَّنًا خصيصًا، يمثل أمام القضاء مع محامي الكيان (المادتان 119 و409 مكرر من قانون الإجراءات الجنائية). وله الحق في التزام الصمت وعدم الإدلاء بأقوال ضد الشركة. وإذا لم يحضر، يُعتبر أن الشركة تمسكت بحقها في عدم الإدلاء بأقوال.
هل تحتاج إلى مساعدة الآن؟
في هذه الصفحة
خدمات ذات صلة
